报销差旅费填什么凭证？
报销差旅费填支出凭证，报差旅费先填制差旅费报销单，把车票，飞机票等相关票据贴好，填好信息，审核批准后由会计填制支出凭证，出纳付款，记账凭证有三种，收入凭证，支出凭证和转账凭证，现在电脑记账好多不分这三种情况了，只填制记账凭证，分开填制时支出项目就要填支出凭证。
差旅费借条怎么写
差旅费借条内容有XXX单位财务部现金XXX元，计划XXXX年XX年XX日归还、借款人、xx年xx月xx日。差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。
职工预借差旅费属于什么会计科目
职工预借差旅费根据发生差旅费的部门不同可以分别计入管理费用、销售费用或者研发支出等科目。
1、预支差旅费时
借：其他应收款
贷：库存现金
2、员工回来报销时，花出去的部分
借：管理费用等
贷：其他应收款
剩余部分
借：库存现金
贷：其他应收款
3、补款时
借：管理费用等
贷：库存现金
其他应收款
重庆差旅费住宿标准
1、市级机关工作人员出差实行定点住宿，住宿报销标准：省（部）级副职及以上人员（即市级副市职以上）住套间，厅（局）级人员住标准间或同等价格的单间，处级及以下人员两人住一个标准间。出差人员（含异性人员）出现单数的，可以单人住宿一个标准间。
2、出差人员必须到定点饭店住宿。在重庆市辖区外各省（市）出差的人员，按中央国家机关定点饭店目录规定的饭店住宿，住宿费按照中央国家机关规定的定点饭店收费标准凭据报销。在重庆市辖区内出差的人员，到市级机关定点饭店目录规定的饭店住宿，住宿费按照市级机关定点饭店规定的收费标准凭据报销。
3、出差到没有定点饭店的地方，住宿费按所在地、市、州住宿费标准上限内凭据报销。
4、定点饭店通过招标、协商方式确定，名单另行公布。
2019年差旅费发票可以抵扣吗
如果取得专用发票当然按专用发票抵扣规则抵扣，勾选确认。可能有些大型企业集中为职工订购机票，集中结算，可以要求取得增值税专用发票，其他的基本无法取得专用发票。车票抵扣不是按照车票的全额，而是先换算为不含税金额，再乘以适用增值税征收率。车票抵扣不是按照车票的全额，而是先换算为不含税金额，再乘以适用增值税征收率。对于专门用于福利、招待、免税项目活动的出差客票不得计算抵扣。
差旅费进项可以抵扣吗
差旅费进项的抵扣，需要根据实际业务来确认，企业如果是一般纳税人收到的是住宿，车费等专票，是可以抵扣的，如果是餐饮类的，不能抵扣进项。另外，如果企业本身不是一般纳税人，则进项不能抵扣，只能全额计入费用类，在所得税前扣除。
差旅费可以抵扣进项税吗
有些可以抵扣，有些不可以抵扣，比如乘坐公共交通工具取得的票据的进项税额是无法抵扣的。根据财税[2016]36号文，购进的旅客运输服务的进项税额不得从销项税额中抵扣，所以如果乘坐公共交通工具取得的票据的进项税额是无法抵扣的。但如果驾驶公司自有车辆出差，就不属于购进旅客运输服务，行驶过程中花费的汽油费、停车费、通行费等，如果能取得增值税专票，其进项都可以抵扣。如果是租车出行的话，车子租赁17%的税款也能参加抵扣了呢。一定不要忘记开“增值税专用发票”！
营改增后，住宿服务适用6%税率，如果购入的住宿服务是用于员工因公出差，若能取得增值税专用发票，适用一般计税方法的公司是可以从销项税额中抵扣的。
差旅费报销单怎么填
差旅费报销单填写步骤
差旅费报销单左上角填写所在部门，右上角写上填写报销单的日期，具体到年月日。
表格的第1排填上自己的姓名以及职位，右侧填写出差的事由。
表格的第2排填写上出差的起止日期，共计的天数，以及发票单据的数量。
填写报销单的主体内容，出差的交通方式，住宿和饮食的费用以及日期，在最后一排填写上小记。
表格的底部填写上总的金额，大写的数字和后面的阿拉伯数字均需要填写。大写数字：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。完成以后，在右下角签写上自己的名字。
在报销单的背面，把收据粘贴上，粘贴的时候要注意整齐，收据从小到大进行排列。
知识都是融会贯通的，学完这个知识点，我们还可以学习以下知识点：差旅费报销单是什么
差旅费为什么不算入固定资产成本
差旅费不算入固定资产因为应按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
因此，采购员发生的差旅费不计入固定资产成本，应当费用化、计入当期损益。
借：管理费用-差旅费
贷：库存现金（或银行存款）。
差旅费如何进行账务处理
差旅费计入管理费用或者销售费用的差旅费明细科目核算。费用增加计入借方核算，同时会导致货币资金减少，资产减少计入贷方核算。差旅费账务处理是。
借：销售费用—差旅费。
管理费用—差旅费。
贷：库存现金等科目。
采购人员差旅费属于什么会计科目
属于管理费用科目。采购人员差旅费不计入采购成本，而是计入当期损益科目，也就是管理费用－差旅费。存货的采购成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用，所以采购人员差旅费不计入采购成本。
管理费用是指企业的行政管理部门为管理和组织经营而发生的各项费用，包括管理人员工资和福利费、公司一级折旧费、修理费、技术转让费、无形资产和递延资产摊销费及其他管理费用（办公费、差旅费、劳保费、土地使用税等）。
